Señalamientos de auditoría de Contralor
Informe fecha: 30-06-2011
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Período auditado:
1 julio 2009 al 30 junio 2011
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Aplica al alcalde actual:
Sí
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Señalamientos:
- 1. Pagos indebidos por trabajos de construcción y servicio adjudicado sin obtener cotizaciones.
- 2. Pago de servicios profesionales cuyos contratos no se remitieron para registro en la Oficina del Contralor.
- 3. Pago de deuda incurrida indebidamente .
- 4. Funciones conflictivas en las tareas de la Recaudadora Oficial; tardanzas en la entrega de recaudaciones; y falta de controles en los procesos de reciclaje de desperdicios
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Referidos:
No tuvo referido.
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Informe:
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Informe fecha: 23-06-2016
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Período auditado:
1 de julio de 2011 al 31 de diciembre de 2014
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Aplica al alcalde actual:
Sí
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Señalamientos:
- 1. Subcontratación de trabajos sin la previa autorización del Municipio, y pagos efectuados a subcontratistas sin formalizar contratos de cesión de crédito.
- 2. Enmiendas a contratos de servicios profesionales con vigencia retroactiva, y servicios de reparación de un vehículo sin formalización de contrato. 3. Cambios en los trabajos y las especificaciones de una obra sin formalizar previamente las órdenes de cambio; órdenes de cambio con vigencia retroactiva; enmiendas a contratos de obras sin que los contratistas presentaran las fianzas; y certificaciones de aceptación sustancial de proyectos no encontrados para examen.
- 4. Transferencias de crédito entre partidas presupuestarias sin las certificaciones de sobrantes requeridas, y falta de evidencia del envío a la Legislatura Municipal y a la Oficina del Comisionado de Asuntos Municipales de los documentos de las transferencias de crédito.
- 5. Pago indebido por servicios adicionales a los contemplados en el contrato.
- 6. Créditos presupuestarios no obligados al momento de otorgarse los
contratos, y adquisición de suministros sin emitir previamente una orden de compra.
- 7. Contratos remitidos con tardanzas a la Oficina del Contralor, y falta de información y cláusulas importantes en los contratos de servicios profesionales y consultivos.
- 8. Declaraciones informativas no preparadas ni remitidas al Departamento de Hacienda.
- 9. Deficiencias relacionadas con las notificaciones de adjudicación de subastas y con las actas de la Junta de Subastas.
- 10. Conciliaciones bancarias preparadas incorrectamente; cheques en circulación por más tiempo del establecido en la reglamentación; ausencia de un registro de cheques; y falta de control sobre los cheques pagados por el banco.
- 11. Ausencia de inventarios perpetuos de los informes diarios de la venta de boletos, las pulseras y las taquillas en las piscinas municipales; tardanzas en la entrega de recaudos; y taquillas no encontradas para examen.
- 12. Accidentes con vehículos municipales que no se notificaron a la Oficina del Contralor y para los cuales no se realizaron investigaciones administrativas; y disposición de propiedad inservible sin cumplir con los procedimientos requeridos.
- 13. Demandas, emplazamientos y sentencias no remitidas al Departamento de Justicia.
- 14. Falta de fiscalización por parte de la Comisión de Ética Gubernamental, lo Jurídico y Asuntos de Auditoría.
- 15. Falta de controles en las operaciones de los almacenes de materiales y suministros, y falta de un registro o historial completo de los vehículos en el Departamento de Obras Públicas Municipal.
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Referidos:
OCAM
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Informe:
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